Czy rozszerzenie strategii podatkowej, uwzględniające narzędzia technologiczne oraz konkretne ulgi podatkowe, mogą być wykorzystane w ramach cyfryzacji procesów finansowych i księgowych? Jak najbardziej.
- Cyfryzacja procesów księgowych i podatkowych z wykorzystaniem systemów ERP
Wdrożenie systemu ERP (Enterprise Resource Planning) pozwala na zautomatyzowanie wielu procesów księgowych i podatkowych, co skutkuje zwiększeniem efektywności, redukcją ryzyka błędów oraz zapewnieniem zgodności z przepisami prawa. Przykłady technologii:
- Systemy ERP, takie jak SAP, Comarch ERP, Microsoft Dynamics 365, umożliwiają integrację wszystkich procesów związanych z finansami i księgowością. Dzięki automatyzacji takich czynności jak generowanie raportów finansowych, księgowanie transakcji, śledzenie rozrachunków, systemy ERP pozwalają na lepsze zarządzanie dokumentacją oraz skracają czas niezbędny na obliczenia podatkowe.
- Krajowy System e-Faktur (KSeF) – Integracja z KSeF pozwala na automatyczne przesyłanie faktur do systemu, co eliminuje ryzyko błędów i zapewnia zgodność z przepisami prawa. Przesyłanie faktur elektronicznych w ramach KSeF jest obowiązkowe dla podatników VAT, co umożliwia łatwe zarządzanie obowiązkami podatkowymi i szybsze rozliczanie podatku VAT.
- E-faktury – Możliwość generowania e-faktur bezpośrednio w systemie ERP umożliwia ich szybkie przesyłanie do urzędów skarbowych, co upraszcza procesy księgowe i pozwala na błyskawiczne przekazywanie danych do ewidencji VAT.
- Ulgi podatkowe i technologie wspierające optymalizację
Wykorzystanie dostępnych ulg podatkowych, takich jak ulga B+R, IP Box czy ulgi proekologiczne, w połączeniu z odpowiednimi narzędziami technologicznymi, może znacząco obniżyć obciążenia podatkowe przedsiębiorstw.
- Ulga B+R (Badania i Rozwój) – Firmy, które inwestują w badania i rozwój, mogą skorzystać z ulgi B+R, która pozwala na odliczenie części kosztów związanych z działalnością badawczo-rozwojową. Technologie wspierające:
- Systemy ERP umożliwiają rejestrowanie i kategoryzowanie kosztów związanych z pracami badawczo-rozwojowymi, co ułatwia uzyskanie ulgi. Wbudowane w systemy moduły do zarządzania projektami mogą rejestrować szczegółowe dane dotyczące prac B+R
- Oprogramowanie do zarządzania projektami (np. Jira, Asana) wspiera planowanie i śledzenie projektów B+R, co może być pomocne w udokumentowaniu działań objętych ulgą.
- IP Box (ulga na własność intelektualną) – IP Box oferuje preferencyjne opodatkowanie dochodów uzyskanych z tytułu korzystania z prawa własności intelektualnej. Firmy zajmujące się wytwarzaniem lub wykorzystaniem patentów, wzorów użytkowych czy programów komputerowych mogą skorzystać z tej ulgi
- Systemy ERP i oprogramowanie do zarządzania IP pomagają w zarządzaniu portfelem własności intelektualnej, co jest kluczowe dla dokumentowania dochodów objętych ulgą IP Box.
- Narzędzia do zarządzania dokumentacją patentową (np. PatSnap) wspierają rejestrację i monitorowanie wniosków patentowych, co ułatwia korzystanie z IP Box
- Ulgi proekologiczne i inwestycyjne – Firmy mogą skorzystać z ulg na inwestycje w ekologiczne technologie lub urządzenia, np. zakup fotowoltaiki, pomp ciepła, czy innych urządzeń zmniejszających negatywny wpływ na środowisko.
-
- Systemy ERP pozwalają na śledzenie inwestycji proekologicznych i automatyczne przypisywanie ich do odpowiednich kategorii kosztów, co umożliwia późniejsze skorzystanie z ulg. Przykładowo, Comarch ERP lub SAP mogą automatycznie przypisać inwestycje w proekologiczne urządzenia do odpowiednich grup, umożliwiając ich odliczenie.
- Oprogramowanie do analizy zużycia energii (np. Energy Star, Schneider Electric) wspiera monitorowanie efektywności energetycznej, co jest istotne dla firm starających się o ulgi inwestycyjne w obszarze ekologii.
- Optymalizacja procesów podatkowych i księgowych
- Automatyczne generowanie raportów podatkowych i księgowych – Wykorzystanie technologii do automatycznego generowania raportów (np. raporty CIT, VAT, JPK) pozwala na szybkie dostosowanie się do zmieniających się przepisów podatkowych. Programy ERP automatycznie przygotowują raporty wymagane przez urzędników skarbowych i umożliwiają szybkie przesyłanie danych.
- Sztuczna inteligencja i analiza danych – Narzędzia oparte na sztucznej inteligencji (np. Machine Learning) mogą analizować dane podatkowe i finansowe w celu identyfikowania potencjalnych błędów lub obszarów, w których firma może zaoszczędzić dzięki optymalizacji podatkowej.
- Bezpieczeństwo danych i zgodność z przepisami
- Zgodność z przepisami RODO i Krajowym Systemem e-Faktur – Wdrożenie systemów ERP zgodnych z wymaganiami dotyczącymi ochrony danych osobowych i przekazywania danych do KSeF zapewnia bezpieczeństwo i zgodność z przepisami. Programy ERP pozwalają na automatyczne przekazywanie danych do urzędów skarbowych, zapewniając jednocześnie zgodność z RODO.
Podsumowując, integracja systemów ERP z technologiami takimi jak KSeF, e-faktura, a także wykorzystanie ulg podatkowych jak B+R, IP Box, czy ulgi proekologiczne może znacząco poprawić efektywność procesów księgowych i podatkowych, umożliwiając przedsiębiorstwom skuteczną optymalizację kosztów i minimalizację ryzyka błędów podatkowych.
